ODI备案详细操作流程
ODI备案详细操作流程
ODI备案详细操作流程
前期准备：
企业营业执照副本及复印件，用于证明境内投资主体的合法身份和经营资格。
公司章程，体现公司的组织架构、股东构成、决策机制等信息。
上一年度经审计的财务报表，需由独立第三方会计事务所出具，以证明企业的财务状况，一般要求审计报告不能出现亏损，净资产回报率高于5%，资产负债率低于 70%（不同地区可能会根据实际情况有一定差异）。
境外投资真实性承诺书，承诺投资项目的真实性和合法性。
资金来源证明，说明投资资金的合法来源，如自有资金、银行贷款等，需提供相关的资金证明文件。
若涉及个人股东，可能还需要提供个人完税凭证等材料。
对外投资交易结构图，清晰展示投资的路径和股权关系。
境外公司注册文件，如目标公司的注册证书、股东注册证书等，证明境外公司的合法性和存在性。
若为并购项目，还需提供并购项目情况介绍书、前期尽职调查报告等。
确定投资主体资格：境内投资主体应为依法设立的企业，通常要求成立满一年（部分地区可能有特殊规定或可根据具体情况放宽要求），且具有良好的经营状况和盈利能力。投资主体不能是投资金融类、游戏影视等受限行业（具体受限行业规定可参考相关政策文件）。
明确投资项目信息：对境外投资的目标公司、投资金额、投资方式（新设、并购或其他方式）、投资目的、经营业务等信息进行详细梳理和明确。
发改委备案：
项目申报：境内投资主体将准备好的项目申报材料提交至国家或地方发改委。如果是中方投资额 3亿美元及以上的境外收购或竞标项目，投资主体在对外开展实质性工作之前，应向国家发改委报送项目信息报告，国家发改委收到项目信息报告后，对符合国家境外投资政策的项目，在7 个工作日内出具确认函（即 “小路条”）；其他备案项目，无需提交项目信息报告。
审核与备案：发改委对项目的真实性、合规性、可行性等进行审核，包括对项目的投资金额、投资方向、资金来源等进行审查。审核通过后，发改委发放《境外投资项目备案通知书》。
商务部门审批发证：
申请与受理：将发改委备案通过的材料以及商务部门要求的其他材料（如境外投资设立企业或并购的相关章程、合同、协议，公司相关的董事股东会决议或出资决议等）提交至商务部或地方商务部门。商务部门对申请材料进行受理。
审批与发证：商务部门对项目进行审批，主要评估境外投资项目的真实性和风险性。对于符合要求的项目，商务部门发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2 年内在境外开展投资。
外汇管理局备案：
登记申请：企业携带《企业境外投资证书》、《境外投资项目备案通知书》等相关文件，到企业注册地银行办理外汇登记手续。如果投资金额500 万美金以上的，需向外管部门汇报。
审核与备案：银行和外管局对企业的外汇登记申请进行审核，审核通过后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》，企业方可进行资金的跨境转移和境外投资活动。
