在新加坡新设企业进行境外投资备案,以下是相关指南:
在新加坡新设企业,境外投资备案指南-金九国际咨询服务(北京)有限公司北京分公司
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一、政策要点
国家层面鼓励与监管并重:鼓励符合国家战略和产业政策的境外投资,如涉及 “一带一路”建设、国际产能合作、高新技术领域等项目。对敏感国家和地区、敏感行业的境外投资加强监管和限制,例如对涉及国家安全、公共利益的领域,以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等部分行业的投资,需严格审查,防范风险。
不同部门审核侧重点有别:
发展改革委:负责对境外投资项目立项审批,重视资金的用途和合理性,审核原则包括是否符合国家法律法规和产业政策;是否危害国家主权、安全和公共利益,违反国际法准则;是否符合经济和社会可持续发展要求,有利于开发国民经济发展所需战略性资源;是否符合国家关于产业结构调整的要求,促进国内具有比较优势的技术、产品、设备出口和劳务输出,吸收国外先进技术;是否符合国家资本项目管理和外债管理规定;投资主体是否具备相应的投资实力等。
商务部:负责对境外公司投资结构、投资经营范围、投资目的地是否未建交国家、是否限制类行业等具体境外投资事项进行审批或备案。审批依据的主要原则包括不能危害中华人民共和国国家主权、安全和社会公共利益,或违反中华人民共和国法律法规;不能损害中华人民共和国与有关国家(地区)关系;不能违反中华人民共和国缔结或参加的国际条约、协定;不能出口中华人民共和国禁止出口的产品和技术。
外汇管理局(银行):负责为境内企业办理境外直接投资项下的各项跨境人民币业务,包括为境外直接投资所涉主体办理跨境人民币账户开立、业务登记和资金使用等业务。银行通过尽职审查客户资料,结合客户经营、交易对手、资信状况、财务指标等情况,全面了解业务背景,确保客户申请办理业务背景真实;交易目的清楚合理、资金来源合法合规,境外投资项目已获有关主管部门备案或核准。银行还会事后跟踪境外企业资金使用情况,对重点关注客户,资金汇出境外后,要求其定期报送资金使用情况报告。
二、操作流程
发改委备案256:
准备材料:境内公司的相关资料,如营业执照、公司章程等;境外投资项目的相关文件,包括项目可行性研究报告、投资协议等;股东或投资人的身份证明、资金来源证明等材料。
网上申报:登录国家发展改革委政务服务平台,进入 “境外投资管理”系统,按照要求填写项目备案申请表,并上传相关附件。
审核与备案:发改委对申报材料进行审核,如有需要,可能会要求补充或修改材料。审核通过后,发放核准文件或备案通知书。
商务部审批发证:
材料准备:与发改委备案类似,需准备境内公司资料、境外投资项目文件、股东或投资人资料等,可能还需要提供境外企业的章程、股权结构等文件。
提交申请:将所有文件寄给商务局或商务厅或商务部备案,可以通过线上平台或线下窗口提交申请材料。
审批与发证:商务部门对申请材料进行审查,符合条件的颁发《企业境外投资证书》。企业应在收到证书 2年内在境外开展投资。
外汇管理局备案:
银行申报:企业在获得发改委和商务部的批准后,到指定银行办理外汇登记手续。提交《境外直接投资外汇登记申请表》、《企业境外投资证书》、发改委备案通知书等材料。
外管审核:银行将相关材料报送外汇管理局,外管部门审核后,向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。投资金额500 万美金以上的,需向外管部门汇报。
三、必备材料
境内公司资料:包括营业执照副本、公司章程、上一年度财务审计报告(成立不满一年的企业需提供验资报告)、股东决议等 256。
境外公司资料:如新加坡公司的注册证明文件、章程、股权结构等 。
投资项目相关文件:项目可行性研究报告、投资协议或合同、合作意向书等,需详细说明投资项目的背景、目的、规模、资金来源与用途、经营计划等内容。
投资人身份证明:境内公司股东或投资人的身份证、护照等有效证件复印件 。
其他材料:根据具体情况可能需要提供的其他材料,如涉及敏感行业或国家,可能需要提供相关部门的核准文件;并购项目还需提供并购方案、被并购企业的财务报表等。
四、注意事项
提前规划:境外投资备案流程较为复杂,耗时较长,企业应提前做好规划,预留足够的时间准备材料和办理手续,以免影响投资项目的进度。
材料真实性与完整性:确保提交的所有材料真实、准确、完整,不得隐瞒或虚报任何信息。否则,可能导致备案申请被驳回或面临其他法律后果。
关注政策变化:境外投资政策可能会根据国家经济形势、国际环境等因素进行调整,企业应密切关注政策变化,及时了解Zui新的要求和规定。
合规经营:在境外投资过程中,企业要严格遵守新加坡当地的法律法规和相关政策,依法合规开展经营活动。按照国内要求,及时履行报告、年检等义务。
咨询专业机构:如果对境外投资备案流程和要求不熟悉,建议企业咨询专业的律师事务所、会计师事务所或咨询机构,获取专业的指导和建议,以提高备案的成功率和效率。
具体的备案要求和流程可能因地区、行业、投资金额等因素而有所不同。在办理境外投资备案前,企业zuihao与当地的相关部门进行详细沟通和确认,确保准确无误地完成备案手续。