企业外债备案需要准备哪些申请材料?

更新:2025-01-15 10:00 编号:31923540 发布IP:220.207.81.63 浏览:9次
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企业外债备案,外债备案,企业外债,外债
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详细介绍

企业发行外债提交的备案登记材料包括(具体材料可能因地区和企业类型而有所不同):

 

1. 发行外债的申请报告,内容主要包括:

1. 企业基本情况、存续外债及合规情况;

2.借用外债必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析;

3.借用外债方案,包括外债币种、规模、利率、期限、债务工具类型、担保或其他增信措施、募集资金用途、资金回流情况及借用外债工作计划;

4. 外债本息偿付计划及风险防范措施;

5. 企业借用外债真实性承诺函。

2.申请人应对申请材料及信息的真实性、合法性和完整性负责。

3.中资企业应提供营业执照复印件、上年度或Zui近一期经审计的财务报告复印件等材料。

4.外商投资企业应提供批准证书或《外商投资企业设立/变更备案回执》复印件、营业执照复印件等材料。选择宏观审慎管理模式的,还应提供上年度或Zui近一期经审计的财务报告复印件。

5.相关合同及协议,如外债合同正本(须明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款,合同为外文的应另附合同主要条款的中文译本。对外发行债券的,需提供发行通函、认购协议正本及协议主要条款复印件、全球债券证书等材料,材料为外文的应另附主要内容中文译本)。

6.经其他外债管理部门批准逐笔借用外债的,还应提供相关批准文件。

7.若向境外个人借款则需提供境外个人护照复印件,台湾同胞则提供台胞证复印件。

8.外商投资融资租赁公司需提供本企业上年度经审计的审计报告,如为投资性公司,企业需提供资金用途实需的证明材料。

 

申请报告的通用文本以及附件清单可在国家发展改革委官网查看,或咨询当地相关部门。企业应当确保提供的材料真实、准确、完整,并及时履行相关信息披露义务。

 

需注意,企业借用外债应符合一定的基本条件,例如依法设立并合法存续、合规经营,具备健全且运行良好的组织机构;有合理的外债资金需求,用途符合规定,资信情况良好,具有偿债能力和健全的外债风险防控机制;企业及其控股股东、实际控制人Zui近三年不存在相关刑事犯罪,或者因涉嫌犯罪或重大违法违规行为被依法立案调查的情形等。

 

具体政策可能会有所调整,建议企业关注国家发展改革委及相关部门的Zui新规定,并咨询当地的发展改革部门或外汇管理局,以获取Zui准确的信息和指导。


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