境外投资备案是必须要做的吗

对于中国企业而言，进行境外投资时，境外投资备案（ODI备案，Overseas DirectInvestment）通常是必需的。这是由中国政府规定的，以规范和监督跨境资本流动，确保投资行为的合法性和合规性。

以下是中国企业进行境外投资时需要办理境外投资备案的一些基本条件和场景：

• 当境内企业通过新设、并购或其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益时，需要进行境外投资备案。

• 成立时间不满一年的企业，如果无法提供完整的经审计的财务报表，一般不能通过审批部门的核准或备案。

• 企业进行直接或间接获得境外公司的所有权、控制权、经营管理等行为时，需要进行ODI备案。

• 如果企业计划在境外设立公司，为了方便后期投资或转账，也需要进行境外投资备案。

• 在某些情况下，个人或企业注册海外公司也可能需要做境外投资备案，这取决于具体的投资目的和规模。

需要注意的是，不同类型的境外投资可能受到不同的管理和限制，比如投资的行业、投资金额、投资目的地等。中国政府通过发改委、商务部以及外汇管理局等多个部门对境外投资进行管理，企业必须遵循这些部门的规定和流程进行备案。

未按规定进行境外投资备案的企业可能会面临多种后果，包括但不限于罚款、限制退出投资、在目标国家或地区无法得到相应的法律保护等。对于打算进行境外投资的中国企业来说，严格遵守境外投资备案的要求是非常重要的。