外债备案登记必备内容清单

企业在办理外债备案登记时，需要准备以下必备内容的清单：

1. 申请书：

• 由企业自拟，无固定格式，但应包括企业基本信息、外债申请理由、外债基本情况概述等。

2. 外债合同正本：

• 明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等条款。

3. 企业基本信息材料：

• 中资企业：营业执照复印件、上年度或近一期经审计的财务报告复印件等。

• 外商投资企业：批准证书或《外商投资企业设立/变更备案回执》复印件、营业执照复印件等。

4. 外债发行或借用的必要性和可行性分析：

• 包括拓宽融资渠道、降低融资成本、优化资本结构、业务发展、国际化经营能力提升、促进实体经济发展等方面。

5. 外债发行或借用方案：

• 发行人基本信息、发行规模、类型、期限、利率、发行方式、发行对象、还本付息计划、担保及评级计划（如适用）。

6. 外债使用计划及预期：

• 明确资金的具体用途、资金回流安排、预期时间表等。

7. 董事会决议：

• 关于外债发行或借用的内部决策文件。

8. 《境内机构外债信息表》、《宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表（企业版）：

• 根据外汇局要求填写，反映企业外债基本情况及跨境融资风险情况。

9. 外汇资金支付证明（视具体要求）：

• 证明企业有偿还外债本息的能力。

10. 还款计划及风险防范措施：

• 包括外债本息偿付的具体计划及相应的风险管理和防范措施。

11. 其他可能需要的材料：

• 如企业认为有必要提供的其他证明材料，或根据当地外汇管理局额外要求提供的文档。

在准备上述材料时，企业应确保所有信息的真实性、合法性和完整性，并按照当地外汇管理局的新要求执行，因为政策和要求可能会有更新或变动。在提交材料前，与当地外汇管理局或顾问确认是为稳妥的做法。