ODI（Outward DirectInvestment，境外直接投资）备案与资金流转是企业在进行海外投资时必须关注的重要环节。以下是关于ODI备案与资金流转的合法合规途径的详细解释：
一、ODI备案流程概述
ODI备案是指境内企业、团体等（以下统称“投资主体”）通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权等权益的行为，按国家相关规定需向有关主管部门提交的备案或核准申请。这个过程通常需要经过发改委、商务部及金融主管部门的审查批准。
二、合法合规的资金出境途径
ODI备案后的资金转移
当投资主体获得ODI备案证书后，可以根据备案额度将国内资金转移到境外。这通常需要在银行进行外汇兑换和跨境汇款操作。
注意：境内企业的ODI额度与该企业的财务报表密切相关，通常要求企业财务报表能够支撑得起该投资。
个人购汇额度
中国公民每年享有一定的购汇额度，主要用于海外求学、旅游购物、商务出行、医疗需求以及小额投资等。但这一额度通常无法满足大额境外投资需求。
特殊目的公司（SPV）返程投资
根据《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发[2014]37号），境内居民个人可以通过设立境外特殊目的公司（SPV）进行境外投融资。
此种方式主要适用于“返程投资”，即通过在境外设立SPV公司，为国内带来更多的外汇流入。
合格境内机构投资者（QDII）
QDII是指通过中国证券监督管理委员会的审批，能够在中国境内进行资金募集，并对境外证券进行投资的特定投资公司。
个人投资者可以通过向QDII投资，间接参与境外证券投资。
内保外贷
内保外贷是一种金融交易模式，境内金融机构通过为贷款方提供担保，获得境外银行的认可，进而开出保函或备用信用证，保证贷款方在境外顺利获得贷款资金。
此种方式虽能扩大境内资金出境的可能性，但信用风险和违约风险较高。
三、与建议
在ODI备案与资金流转过程中，企业应确保所有操作符合相关法律法规和政策要求，避免任何非法或不合规的行为。企业还应关注政策变化，及时调整投资策略和资金流转方式。
对于个人投资者而言，应充分了解各种投资途径的特点和风险，选择适合自己的投资方式。也应关注政策变化，确保自己的投资行为合法合规。
