外债备案材料准备：清单与注意事项

外债备案材料准备：清单与注意事项

一、材料清单

1. 申请书：

• 内容包括但不限于企业基本情况、借款金额、利率、期限、用途等关键信息。

• 无固定格式，可由企业自拟。

2. 企业基本情况证明文件：

• 营业执照复印件、税务登记证、组织机构代码证等。

• 外商投资企业需提供批准证书或《外商投资企业设立/变更备案回执》复印件。

3. 外债合同及附件：

• 外债合同正本，包括借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等条款。

• 合同为外文的应另附合同主要条款的中文译本。

• 对外发行债券的，需提供发行通函、认购协议正本及协议主要条款复印件、全球债券证书等材料。

4. 财务报表：

• 上年度或Zui近一期经审计的财务报告复印件，包括但不限于货币资金、其它应收款、净资产、总资产等的期末余额。

5. 其他辅助材料：

• 《境内机构外债信息表》、《宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表(企业版)》（由外汇局提供）。

• 若有担保人，需提供担保合同及担保人身份证明文件。

• 若向境外个人借款，需提供境外个人护照复印件，台湾同胞则提供台胞证复印件。

二、注意事项

1. 确保材料真实完整：

• 所有提交的材料必须真实、完整、准确，不得有虚假陈述或遗漏。

2. 格式与翻译：

• 合同等文件如为外文，应提供准确的中文译本。

• 申请书等材料无固定格式，但应清晰明了地反映关键信息。

3. 时间要求：

• 企业应在正式签订借款合同后15个工作日内，到企业注册地外汇局办理外债登记。

4. 财务状况说明：

• 如企业财务报表中货币资金等余额较大，应说明为何仍需借入外债。

5. 法规遵从：

• 企业应确保所有外债活动符合《国家发展改革委关于推进企业发行外债备案登记制管理改革的通知》等相关法规和政策要求。

6. 与外汇管理局的沟通：

• 在准备材料过程中，如有任何疑问或不明确之处，应及时与外汇管理局沟通，确保材料的合规性和完整性。

7. 定期报告与更新：

• 在外债备案后，企业应按照外汇管理局的要求定期报告外债情况，并在发生任何变更时及时更新相关材料。

通过遵循以上清单和注意事项，企业可以更加高效、合规地完成外债备案材料的准备和提交工作。