企业境外贷款与债券发行的备案全流程涉及多个环节,具体步骤如下:
确定发行方式:企业可以选择直接发行模式、跨境担保模式或备用信用证担保模式等方式进行境外债券发行。
办理备案登记手续:企业需向国家发改委提交备案登记申请,这通常需要在提款前完成。中央管理企业和金融机构由集团总部(总公司、总行等)向国家发改委提出备案登记申请,地方企业(含金融机构)直接向国家发改委提出备案登记申请。
指定中介机构:企业需要选择合适的中介机构,如投行、律师事务所、会计师事务所等,以协助完成后续的发行工作。
启动项目:在获得必要的批准和备案后,企业将正式启动债券发行项目,准备相关的发行文件。
准备发行文件:企业需准备包括发行通函、财务报表、审计报告等在内的一系列发行文件,并确保信息披露的准确性和完整性。
路演和定价:企业会通过路演向潜在投资者推介债券,并根据市场需求和反馈确定终的发行价格。
发行簿记:在定价完成后,企业将进行债券的簿记建档,记录投资者的认购情况,并按照既定的价格分配债券。
报送发行信息:完成债券发行后,企业需要将发行信息报送给相关监管机构,如国家外汇管理局等。
外债登记:企业还需要在外管局进行外债登记,以确保符合国家的外汇管理规定。
需要注意的是,在整个流程中,企业需要密切关注相关政策的变化,并遵守监管要求。此外,企业在发行过程中可能面临的法律问题也需要得到妥善处理,以确保发行活动的合法合规。