境外直接投资(ODI)备案流程涉及多个步骤和所需材料,具体如下:
确定发起主体:企业需要明确投资主体,即谁将作为对外投资的执行主体。
整理材料:准备包括但不限于以下文件:
境内投资主体的信息资料。
境内投资主体近两年的财务报表。
企业新的财务报表。
董事会或执行董事的决议。
项目的尽职调查报告,涵盖经济技术、法律、财务、社区、环境等方面的调查结论。
商务部审核:将准备好的材料提交给商务部进行审核,通过后获得批文。
发改委审核:随后需向发展和改革委员会提交材料,完成审核并获得相应的批文。
资金汇出:在获得所有必要批文后,按照相关规定办理资金的汇出手续。
其他注意事项:
对于并购类对外投资,还需要提交境外并购事项前期报告表。
提供尽职调查、可行性研究报告。
说明投资资金来源情况。
进行投资环境分析评价。
出具境外投资真实性承诺书。
整个备案流程需要企业严格遵守相关法规,确保信息的准确无误,并且在各个阶段及时沟通跟进,以便顺利完成所有审批程序。鉴于政策可能会有变动,企业在办理过程中应密切关注相关政策更新,以确保符合新要求。