企业在进行外债备案登记时,需要提供哪些材料?
企业在进行外债备案登记时,需要提供哪些材料?
企业在进行外债备案登记时,需要提供哪些材料?
企业办理向境外公司、金融机构或个人借款应在正式签订借款合同后15个工作日内,携带下列材料到企业注册地外汇局办理外债登记: 1.申请书:内容包括但不限于债务人与债权人基本情况,本次登记外债金额、利率、期限、用途、选择投注差/宏观审慎模式举借外债、近一期财务报表等要点。从银行之外的机构或个人借入人民币外债的,应了解债权人的人民币资金来源并在申请中说明。近一期财务报表指货币资金、其它应收款、净资产、总资产等的期末余额,如金额较大的请说明资金充足为何还要借入外债。2.外债合同正本:须明确借款金额,利率,期限,用途,还款时间及适用法律等重要条款。合同为外文的应另附合同主要条款的中文译本。经其他外债管理部门批准逐笔借用外债的,还应提供相关批准文件。对外发行债券的,需提供发行通函、认购协议正本及协议主要条款复印件、全球债券证书等材料,材料为外文的应另附主要内容中文译本。3. 中资企业应提供营业执照复印件、上年度或近一期经审计的财务报告复印件等材料。 4.外商投资企业应提供批准证书或《外商投资企业设立/变更备案回执》复印件、营业执照复印件等材料。选择宏观审慎管理模式的,还应提供上年度或近一期经审计的财务报告复印件。5. 《境内机构外债信息表》、《宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表(企业版)》。 6.若向境外个人借款则需提供境外个人护照复印件,台湾同胞则提供台胞证复印件。 7.外商投资融资租赁公司需提供本企业上年度经审计的审计报告,如为投资性公司,企业需提供资金用途实需的证明材料。上述材料均需加盖企业公章,外债登记材料齐备无误后原则上在20个工作日之内予以核准。企业可咨询当地外汇管理局或银行,以获取具体的外债备案登记要求和材料清单。