商业保理业务

建立科学的授信观念与全流程风险管理概念

与一般客户授信融资相比，保理业务不是靠评估卖方信用加上抵质押或担保就决定卖方有无融资额度与否的简单融资通业务。由于有了应收账款的加持，卖方融资额度的给予由只看卖方情况，变成综合考量买方、卖方及保理方案构架的授信方式。就是说通过加入买方及方案设计，可以适当地降低对卖方信用标准要求或增大额度。

有了应收账款及保理方案，如何抓住应收账款及买方的信用付款？应收账款本身是从买卖双方签订合同、合同的履行、买方收货付款，到买卖双方争议解决等动态的过程，保理融资除了一般融资业务发放后对卖方的常规检查，还多了整个流程的动态风险管理的步骤。

除非方案已经完全捆绑了买方付款，且不会发生任何风险，能保证融资偿还，否则卖方的回购能力和履约能力就决定着业务风险，并不能因为是保理业务而完全不去考虑卖方风险。