企业对外投资需要办理什么审批
企业境外投资备案所需资料
商务委
a.国内公司营业执照;
b. 国内公司海外投资的必要性说明;
c. 国内公司海外投资的简单说明;
d. 国内公司的业务说明;
e. 国内公司的股权架构;
f. 指定联系人,提供电话、邮箱、地址等
发改委
a. 追溯到实际控制人的股权架构;
b. 国内公司上一年度的审计报告;
c. 国内公司银行存款证明;
d. 海外公司章程和中文翻译件;
在全球经济的推动下,越来越多的企业选择在境外开展投资,为了有效规范企业境外投资行为,
国家相关部门出台了一些列投资政策规定。即境外投资行为必须符合相关规定才合法合规,ODI备案就是境外投资的合法途径之一。
ODI的核准、备案和登记权限
ODI模式是常见的资金出海模式,适用于境内投资人通过新设、
并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、
控制权、经营管理权及其他权益的行为。在ODI模式下,境内投资人在履行一定的ODI程序后,
直接将资金注入投资标的公司,或者注入其在海外设立的一个或者多个特殊目的公司(简称“SPV”),并终注入投资标的公司。
境内投资人如通过ODI模式进行资金出海,主要需要取得三个主管部门的核准、备案或登记,包括:
1、国家发展和改革委员会或省级发展和改革委员会(发改委)的核准或备案;
2、商务部和省级商务主管部门(商务部门)的核准或备案,以及
3、国家外汇管理局地方分局(外管局)的外汇登记程序。
企业办理ODI备案资格
大部分企业基本满足以下4个申请条件便可以通过审核:
1、符合“境外投资”义:境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为;
2、主体和成立时间要求:主体需要为我国境内依法成立的企业。成立时间不满一年的企业,无法提供完整的经审计的财务报表的,一般无法通过审批部门门的核准或备案;
3、股东背景、资金来源投资真实性要求:无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源
4、财务要求:近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;净资产回报率好高于5%,资产负债率好低于70%;
企业境外投资备案审批怎么办理
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