财务报表中重要科目的数据进行解释要求，股权基金、创投基金年度财务监测报表的报送截止时间统一北京私募股权牌照产品通道调整为6月30日。
而在此前，创投基金的报送截止时间为9月30日，比股权基金晚3个月，今年开始统一调整为6月30日截止，大家记得合理安排时间。
二、报表的表格数量增加为7个
去年底，中基协升级了基金产品年度财务监测报表，整个报表的数量由5个增加到7个，包括：
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产品信息：包括产品编码、产品名称、管理人编码、管理人名称、组织形式、成立日期、到期日期、存续期限
审计信息表：包括财务报告编制基础、适用新准则情况、填表人信息、基金审计情况、审计信息等北京私募股权牌照产品通道
填报报表：根据《资产负债表》《利润表》《现金流量表》填列，共计72个字段
科目明细表：包括重要会计政策和会计估计、货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、长期股权投资、应收款项、其他应收款、递延所得税资产/负债净额、其他资产、短期借款、长期借款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、应付账款、其他应付款、应交税费、其他负债、投资收益、公允价值变动收益、其他业务收入、管理费、服务费、其他业务支出、营业外收入、营业外支出等
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特别附注：税收披露、业绩报酬/特别分配收益/附带收益/Carried Interest
财务监测报告填报承诺函：需承诺所填信息均根据该基金2021年度审计报告填写无误，不存在蓄意隐瞒和重大错报，且与向基金投资者披露的信息一致
附2_新准则科目对照表
其中，审计信息表、财务监测报告填报承诺函为新增报表。
三、基金清算前需填报完成年度财务监测报告
根据中基协系统中的相关提示，自去年底更新基金产品年度财务监测报告模块之后，相关基金提交“清算结束”前需首先完成年度财务监测报告的填报。
也就是说，如果私募管理人现在想要提交基金清算申请，有2种操作方式：
一是多轮清算，即清算时间预计大于20个工作日，需要在AMBERS系统首先提前“清算开始”申请，待清算结束以后，再提交“清算结束”申请，从而完成整个基金的清算申报。
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二是一次性清算，即清算时间预计少于20个工作日，等基金清算结束后，直接在AMBERS系统里提交“清算结束”申请即可。
在这2种情况下，提交基金“清算结束”申请前，必须先完成基金产品年度财务监测报告的报送。北京私募股权牌照产品通道
四、基金财务报告需经审计
说明，与财务报表中“附注”列内容相对应。
1.货币资金
货币资金科目注释会对货币资金的组成进行说明，现金、银行存款、其他货币资金的金额及占比情况，货币资金的冻结、大额存单等特殊事项进行说明。
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2.可供出售金融资产／长期股权投资
在LP收到GP提报的季度LP报告中，一般会有基金截止到某一时点的投资进度、投资项目数量、以及重点项目进展情况等，但LP报告并不完全展示基金的全貌，详细列明基金的每一笔收支，在审计报告“可供出售金融资产（以公允价值计量且其变动计入档期损益的金融资产）”“长期股权投资”等科目中，汇集基本投资的项目名称、投资时点、投资成本及持股比例、北京私募股权牌照产品通道截止年末的公允价值，且会对每一个
